澳门星际网址市粮食局2016年度预算执行和决算以及其他财政收支情况审计发现问题的整改
信息来源:审计局发布时间:2018-02-26 09:28浏览:【字体:

2017年2月8日至3月3日,澳门星际网址市审计局对澳门星际网址市粮食局(以下简称“市粮食局”)2016年度预算执行和决算以及其他财政收支情况进行了审计。市粮食局对审计报告提出的问题进行了整改,具体整改情况如下:

一、对“超预算安排支出、部分收支未纳入预算”问题的整改情况

市粮食局今后将严格执行财政局的相关规定,资金用途为支付粮管所改革前的不合理占用贷款及贷款利息、粮管所往来款、粮管所相关老帐、老粮、老人款项以及对粮管所仓库的建设维修改造等。其他与粮食购销企业改革无关的费用一律不再在该账户中列支。

二、对“房租收入直接抵扣支出”问题的整改情况

从2016年起,市粮食购销总公司重新与市吉泰贸易签订资产委托管理合同,按规定将房租收入全额上缴,发生的费用,除依法交纳的房产税、土地使用税及租金税等税金外(因为吉泰贸易为纳税义务人,必须按税务规定交纳相关税金),其他发生的管理费、修理费等,审核后再予以支付,确保在账面完整体现租金收入和有关费用支出。2016年协议已重新签订,并且2016年的房租收入也已全额上缴入账,需要列支的管理费等审核后予以支付,修理费经工程决算审计后再审核予以支付。

三、对“市粮食购销总公司企业负责人经营业绩考核未严格按照相关规定进行,同时经营业绩考核责任书不够细化”问题的整改情况

市粮食局已经对企业负责人薪酬考核办法和企业负责人经营业绩考核责任书作了调整,对考核办法进一步细化、规范化。因市粮食购销总公司是全民所有制国有企业,没有董事会、监事会等“新三会”,对企业负责人经营业绩的考核,由相关职能科室根据工作职责及年初签订的经营业绩考核责任书对总公司进行考核打分,最终形成对总公司的考核意见后,报局党组研究确定。从2017年起,由相关职能科室按年中、年底两次考核确定考核得分。同时,对企业负责人的特殊贡献奖,市粮食局将进一步制订相关细则,明确发放依据及金额。

四、对“私车公用汽车费报销申报单填写过于简单,无法准确核定使用天数及里程数”问题的整改情况

市粮食购销公司重新制定私车公用汽车费用内部管理办法,进一步规范内部管理,按实报支,确保票据真实。

五、对“市粮食购销业务入账没有入库和出库单”问题的整改情况

粮食购销业务的入库单和出库单,因业务往来较大,一般由统计负责装订成册并妥善保管,现已明确在财务传票中附上出入库汇总单(表),确保财务业务入账凭证规范、合法。

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